El ISR puede representar entre el 15% y 30% de tus utilidades dependiendo del regimen fiscal y lo bien que aproveches las deducciones. En el transporte de carga, hay muchos gastos deducibles que las empresas no aprovechan por falta de documentacion o desconocimiento.
Esta guia esta pensada para duenos de flotillas y contadores que quieran maximizar las deducciones legales en 2026. No estamos hablando de evasion, sino de aprovechar al maximo lo que la ley permite.
Gastos Deducibles Principales
Combustible (CFDI obligatorio)
Es probablemente tu gasto deducible más grande. Para que sea deducible necesitas:
- CFDI de cada carga de combustible
- Pago con medio electrónico (transferencia, tarjeta, monedero electrónico). Los pagos en efectivo mayores a $2,000 MXN no son deducibles
- Que el CFDI este a nombre de tu empresa con RFC correcto
Casetas y Peajes
100% deducibles. Guarda todos los recibos o usa TAG Telepeaje que genera estados de cuenta mensuales. El TAG también ofrece descuentos del 25-50% en horario nocturno.
Depreciacion de Vehiculos
Los vehículos de autotransporte federal se deprecian al 25% anual. Un camión de $2,500,000 te da $625,000 en deducciones al año durante 4 años.
Mantenimiento y Refacciones
Todo el mantenimiento es deducible: aceite, llantas, frenos, servicio general, reparaciones mayores. La clave es tener el CFDI correspondiente para cada servicio.
Seguros
Las primas de seguro de los vehículos, de carga y de responsabilidad civil son 100% deducibles.
Salarios y Prestaciones
Los sueldos de operadores y personal administrativo, junto con IMSS, Infonavit y prestaciones, son deducibles.
El Error Mas Comun
No pedir factura. Suena obvio, pero la cantidad de gastos operativos reales que se pierden como deduccion por no tener CFDI es enorme. Estaciones de servicio en carretera, talleres pequeños, refaccionarias locales... si no facturan, no puedes deducir.
Lleva un Registro Impecable
Tu contador puede hacer magia solo si le das informacion completa y ordenada. GetCastores registra automáticamente cada gasto de combustible y genera reportes listos para tu contador:
Cada gasto queda registrado con evidencia: monto, fecha, vehículo y comprobante fotografico.
